ETF（指數股票型基金）配息是指 ETF 持有的股票或債券等資產產生的收益，透過分配給持有ETF投資人的方式進行回饋。
這些收益通常來自於 ETF 所追蹤的指數中有成分股配息、利息所得、收益平準金、已實現資本利得或其他所得等。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">ETF（指數股票型基金）配息是指 ETF 持有的股票或債券等資產產生的收益，透過分配給持有ETF投資人的方式進行回饋。</span><br><span style="color:black;font-size:1em;">這些收益通常來自於 ETF 所追蹤的指數中有成分股配息、利息所得、收益平準金、已實現資本利得或其他所得等。</span></p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=8bb4e93b-7fb5-42a7-ab2f-1858bac44cee.png"></figure><p><br>&nbsp;</p>

一般分為月配、季配、半年配或年配等，ETF不保證每次都會配息，實際配息方式投資人可詳閱基金公開說明或至投信官網上查詢。

 

<p>一般分為月配、季配、半年配或年配等，ETF不保證每次都會配息，實際配息方式投資人可詳閱基金公開說明或至投信官網上查詢。</p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=305bf5ab-3bac-471e-a7a6-e3acec2d7c7e.png"></figure>

主要分為收益分配評價日、參與配息最後申購日、除息交易日、收益分配發放日。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">主要分為收益分配評價日、參與配息最後申購日、除息交易日、收益分配發放日。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=a35affe0-e348-413c-a19e-64405c59f230.png"></figure>

投資人於ETF除息交易日前一營業日(即參與配息最後申購日)前買進或持有該ETF，即可參與當次配息。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人於ETF除息交易日前一營業日(即參與配息最後申購日)前買進或持有該ETF，即可參與當次配息。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=1397ab32-133d-47ba-8691-042aefaff921.png"></figure>

．有約定帳戶者：於收益分配發放日，以匯款方式分配至投資人約定之配息匯款帳戶。

．未約定帳戶者：以雙掛號郵寄劃線禁止背書轉讓支票至受益人留存的通訊地址。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">．有約定帳戶者：於收益分配發放日，以匯款方式分配至投資人約定之配息匯款帳戶。</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">．未約定帳戶者：以雙掛號郵寄劃線禁止背書轉讓支票至受益人留存的通訊地址。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=f821399a-b953-4ee8-bc4e-2dbcd6676e44.png"></figure>

可查看配息通知書中的收益分配所得類別明細，計算配息組成佔比。

投資人亦可透過線上申請，一鍵升級ETF數位帳單，方式如下：

．下載或開啟國泰投信APP → ETF服務 → 數位帳單

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">可查看配息通知書中的收益分配所得類別明細，計算配息組成佔比。</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人亦可透過線上申請，一鍵升級ETF數位帳單，方式如下：</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>．</strong></span><a href="https://online.cathaysite.com.tw/etfapp/applink/"><span style="color:hsl(212,84%,34%);font-size:1em;"><strong>下載或開啟國泰投信APP</strong></span></a><span style="color:black;font-size:1em;"><strong> → ETF服務 → 數位帳單</strong></span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=436a6793-274f-4c54-ab1b-3ae3717ff5c8.png"></figure>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">前往國泰投信官網之</span><a href="https://www.cathaysite.com.tw/ETF/product?tab=dividend"><span style="color:hsl(212,84%,34%);font-size:1em;"><strong>ETF專區的配息資訊</strong></span></a><span style="color:black;font-size:1em;">，即可查詢各ETF最新配息紀錄。</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人若欲查詢個人目前持有ETF的配息紀錄，亦可透過以下方式查詢</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>．</strong></span><a href="https://online.cathaysite.com.tw/etfapp/applink/"><span style="color:hsl(212,84%,34%);font-size:1em;"><strong>下載或開啟國泰投信APP</strong></span></a><span style="color:black;font-size:1em;"><strong> → ETF服務 → 配息紀錄</strong></span></p>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">使用與ETF保管銀行同一家的存款帳戶，即不會產生跨行匯費。</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人亦可透過線上申請，一鍵變更ETF配息到指定帳戶，方式如下：</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>．</strong></span><a href="https://online.cathaysite.com.tw/etfapp/applink/"><span style="color:hsl(212,84%,34%);font-size:1em;"><strong>下載或開啟國泰投信APP</strong></span></a><span style="color:black;font-size:1em;"><strong> → ETF服務 →配息帳戶</strong></span></p>

投資人每次領息時，可藉由下列公式算出可領到多少金額：

當期配息總金額=每單位配息金額 × 持有單位數

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人每次領息時，可藉由下列公式算出可領到多少金額：</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>當期配息總金額=每單位配息金額 × 持有單位數</strong></span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=5b9ea3fb-1c4f-4251-8e25-8c36a32823d0.png"></figure>

投資人每次領息時，可藉由下列公式算出當期配息率：

當期配息率(%)=每單位配息金額 ÷ 除息日前一日之淨值× 100%

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">投資人每次領息時，可藉由下列公式算出當期配息率：</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>當期配息率(%)=每單位配息金額 ÷ 除息日前一日之淨值× 100%</strong></span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=f611d6bd-6955-4887-af8a-fd7937ddeb92.png"></figure>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">配息頻率越多不一定越好，投資前應依自身的資金需求和投資目標來選擇合適的 ETF和投資方法。</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">對於追求穩定現金流的投資者來說，頻繁配息可能是一個好選擇；而對於追求長期資本增值的投資者，配息頻率太頻繁可能會導致匯費產生， 也可能錯失追求長期資本利得的機會！</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">想了解更多投資知識，可前往「</span><a href="https://www.cathaysite.com.tw/proj/202201dividends/etf/story"><span style="color:black;font-size:1em;">存股故事</span></a><span style="color:black;font-size:1em;">」看更多</span></p>

建議視個人年齡與投資需求進行股債配置，可參考以下公式，

股配比=100%-年齡，其餘為債配比。

亦可前往前往「存股故事」看更多投資知識

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">建議視個人年齡與投資需求進行股債配置，可參考以下公式，</span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;"><strong>股配比=100%-年齡，其餘為債配比。</strong></span></p><p><span style="color:black;font-size:1em;">亦可前往前往「</span><a href="https://www.cathaysite.com.tw/proj/202201dividends/etf/story"><span style="color:black;font-size:1em;">存股故事</span></a><span style="color:black;font-size:1em;">」看更多投資知識</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=49f1a89e-58a9-4483-a153-2af03fd071ac.png"></figure>

配息再投入是將配息再投入買進原有的標的，隨投資時間越長，將有機會放大財富享受複利效果。

<p><span style="color:black;font-size:1em;">配息再投入是將配息再投入買進原有的標的，隨投資時間越長，將有機會放大財富享受複利效果。</span></p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=55dca254-abce-42fc-8db6-8cc749758783.png"></figure>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">ETF買賣如同股票一樣，使用任一證券戶或券商APP下單即可，故配息再投入設定洽各大券商詢問。</span></p>

要了解ETF配息是否需要繳稅，我們要先清楚ETF的配息是從何而來。ETF根據追蹤的指標購買不同的標的，因此配息來源非常多元，參考下表。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">要了解ETF配息是否需要繳稅，我們要先清楚ETF的配息是從何而來。ETF根據追蹤的指標購買不同的標的，因此配息來源非常多元，參考下表。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=aae98c6a-058b-41d1-b804-a564275e5c5a.png"></figure>

屬於「股利所得」，股利所得稅的報稅方式分為合併課稅、分離課稅，納稅人可依個人情況不同，擇優報稅。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">屬於「股利所得」，股利所得稅的報稅方式分為合併課稅、分離課稅，納稅人可依個人情況不同，擇優報稅。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=33b9a9c9-b8ad-4971-84c6-58be6a906716.png"></figure>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">應列入綜所總額，但享有27萬元之儲蓄投資特別扣除額，稅率5～40％。（注意：實際稅額計算仍依個人情形及國稅局規定為準）</span></p>

當ETF配息來源為股利所得與利息所得，相關金額單筆超過新台幣2萬，會收取二代健保補充保費2.11%。

 

<p><span style="color:black;font-size:1em;">當ETF配息來源為股利所得與利息所得，相關金額單筆超過新台幣2萬，會收取二代健保補充保費2.11%。</span></p><p>&nbsp;</p><figure class="image"><img src="[[BASE_URL]]Media/Get?f=bcd3d250-febd-4719-8823-cb54f442624c.png"></figure>

<p><span style="color:black;font-size:1em;">同一檔ETF於不同日期配息，視為不同筆股利，建議投資人在規劃資產時，需謹慎計算是否需要繳納二代健保補充保費。（注意：實際稅額計算仍依個人情形及國稅局規定為準）</span></p>