本公司負責人及員工行為應符合誠信原則，除應遵守相關法令規定外，並應落實內部人員管理規範。 

本公司負責人及員工不得有下列行為：

(1).本公司不得有為公司、負責 人、受僱人或任一受益人或客戶之利益，而損及其他受益人或客戶權益之情事。

(2).本公司應公平對待所有客戶，以避免造成基金與客戶間的利益衝突。

(3).本公司負責人、從業人員均屬受有報酬之善良管理人角色，必須善盡善良管理人之職責來維護客戶利益，當遇有利益衝突時，應以客戶之利益為優先考量。

(4).本公司遇有利益衝突時，應以客戶之利益為優先考量原則，並審慎辨認釐清可能發生利益衝突之形態，透過教育宣導及追蹤執行成效等措施，達到確實保障客戶利益。

(5).本公司兼營全權委託投資業務，應建立職能區隔制度，維持各業務之獨立性及機密性，並將資訊予以適當控管，並不得將證券投資信託基金或 全權委託投資資產之運用情形傳遞予非業務相關人員、股東或關係企業外，於從事資訊交互運用時，不得有損害受 益人或客戶之權益之行為。

(6).為維護決策獨立性及業務機密性，避免不同部門或不同職務人員之間不當傳遞業務機密，或為防止其與股東或關係企業之間相互傳遞業務機密，應建立公司內部資訊之區隔。特定資訊因業務或風險控管等需要傳遞，應先經部門主管核准。

(7).本公司兼營全權委託投資業務，公司與人員不得為意圖影響某種有價證券之交易價格，而配合其他部門從事交易或其他行為；或獲悉其所出具研究報告之建議標的有足以影響證券或期貨交易價格之消息時，於該消息尚未公開前，不得自行或使他人從事與該 消息有關之交易行為。

業務區隔機制

負責人及員工買賣股票管理作業

本公司負責人及員工從事個人投資理財時，均應遵循本公司「經理守則」中關於個人交易管理及申報之規定，避免其交易行為產生利益衝突之情事以達到自律目標。

人員兼任之利益衝突防範

本公司基金經理人/全權委託投資經理人相互兼任，於內部控制制度訂定有效防範利益衝突之作業原則，同一經理人同時管理多個投資帳戶時，應以管理帳戶之日期為先後順序編碼，依交易輪替原則排定交易帳戶之先後，以為交易員執行交易順序之依據，確保公平對待所有客戶。

與利害關係人利益衝突之管理(含防火牆之建置與保密規定等)

重大利益衝突事件揭露：2019年未發生重大利益衝突事件。

 

公司股東會出席標準：

1.基金帳戶: 本公司所經理之基金符合下列條件者，得不指派人員出席股東會：

(1)任一基金持有公開發行公司股份均未達三十萬股且全部基金合計持有股份未達一百萬股。任一基金持有採行電子投票制度之公開發行公司股份均未達該公司已發行股份總數萬分之一且全部基金合計持有股份未達萬分之三。 (2)本公司所經理之任一基金持有公開發行公司股份未達一千股者，得不向公開發行公司申請核發該基金持有股票之股東會開會通知及表決票，並得不行使該基金持有股票之投票表決權，但其股數應納入出席標準之計算。 (3)本公司出借基金持有之股票遇有公開發行公司召開股東會者，應基於專業判斷及受益人最大利益評估是否請求借券人提前還券，若經評估無需請求提前還券者，其股數不納入出席標準及指派外部人員標準之計算。

2.全權委託帳戶海外股票股東會：本公司所管理之授權代為行使表決權之同一客戶之全權委託帳戶合計持有公開發行公司股份未達萬分之十者，得不指派人員出席股東會。

1.對於本公司所經理之任一基金持有公開發行公司股份達三十萬股以上或全部基金合計持有股份達一百萬股以上者，於股東會無選舉董事、監察人議案時；或於股東會有選舉董事、監察人議案，而其任一基金所持有股份均未達該公司已發行股份總數千分之五或五十萬股時，得指派本公司以外之人員出席股東會。

2.所指派外部人員之資格應符合證期會86.5.1(86)臺財證(三)第27169號函規定：外部人限為上市/上櫃公司之董事、監察人、員工或其他投信參加股東會之代表。

1.公司報告內容可信度、報告程序是否有疑慮，或會計師提出是否非無保留意見；

2.會計師事務所替換理由是否不足或過快，或該會計師事務所任用期間、費用、獨立性是否不符合市場最佳實務。

3.對於董事選任議案，該董事過去資歷是否不利董事會，或該董事董事會出席比例是否過低(小於75%)，或該董事選任是否將損害董事會獨立性；

4.配息率是否不利公司永續經營之財務狀況，或配息率是否不符股東最佳利益，或增資比例是否超過合理範圍，或減資是否不符股東最佳利益；

5.對於優先股發行議案，該優先股相關權益是否優於普通股東權益；

6.對股東提案，該提案是否有利改善公司治理、社會、環境等議題；該提案是否有利提升長期股東價值；